Persidangan yang sering tertunda dibuka pada hari Senin, dengan pengacara Juergen Mossack, Ramón Fonseca dan mantan karyawan perusahaan lainnya menghadapi tuduhan pencucian uang.
Mossack hadir di ruang sidang; pengacara untuk Fonseca mengatakan dia berada di sebuah rumah sakit di Panama.
Kasus ini berpusat pada tuduhan bahwa perusahaan tersebut mendirikan perusahaan cangkang untuk mengakuisisi properti di Panama dengan uang dari skema korupsi yang luas di Brail yang dikenal sebagai Car Wash, atau Lava Jato dalam bahasa Portugis.
Fonseca mengatakan perusahaan, yang ditutup pada 2018, tidak memiliki kendali atas bagaimana kliennya dapat menggunakan kendaraan lepas pantai yang dibuat untuk mereka. Baik Mossack dan Fonseca memiliki citienship Panama, dan Panama tidak mengekstradisi citiens sendiri.
Keduanya dibebaskan atas tuduhan lain pada tahun 2022.
Catatan itu pertama kali bocor ke surat kabar harian Jerman Suddeutsche eitung, dan dibagikan dengan Konsorsium Jurnalis Investigasi Internasional, yang mulai menerbitkan laporan kolaboratif dengan organisasi berita pada tahun 2016.
Jaksa federal AS menuduh bahwa Mossack Fonseca berkonspirasi untuk menghindari undang-undang Amerika untuk mempertahankan kekayaan kliennya dan menyembunyikan uang pajak yang terutang kepada IRS (Internal Revenue Service). Mereka menuduh skema tersebut berasal dari tahun 2000 dan melibatkan yayasan palsu dan perusahaan cangkang di Panama, Hong Kong dan Kepulauan Virgin Inggris.
